O que você entende por gestão financeira? Esses dois termos assustam muita gente que, equivocadamente, acredita ser um assunto complexo de entender, deixando de lado um tópico de extrema importância para o sucesso de um negócio. Por isso, preparamos um guia sobre administração financeira para que novos empreendedores comecem hoje mesmo a compreender mais sobre o tema.
O que é administração financeira?
Você sabia que 20% das novas empresas fecham por falta de capital, e que 50% dos pequenos empresários desistem de empreender porque não sabem calcular se tiveram lucro ou prejuízo com a empresa? A administração financeira empresarial é tão importante, pois é ela que possibilita aos empreendedores gerir de maneira eficiente os seus recursos para obter lucro e, em contrapartida, evitar desperdícios, tornando o negócio mais competitivo e rentável.
As palavras de ação da administração financeira são: planejar, controlar, analisar e gerir recursos.
O ideal é nunca deixar para pensar na organização das finanças do seu negócio somente quando os primeiros clientes começarem a surgir. A gestão financeira é algo que deve ser levado a sério desde o início da sua empresa.
Principais conceitos da administração financeira
Para que a sua startup ou pequena empresa tenha sucesso, é importante fazer uma gestão inteligente baseada na otimização de custos e no controle financeiro. Para isso, é importante, antes de tudo, entender sobre os principais conceitos que norteiam a administração das finanças. São eles:
- Controle de estoque: para empreendedores que trabalham com venda de produtos, um dos grandes desafios é fazer o monitoramento de estoque para que não ocorra escassez de itens ou acúmulo de produtos que não tem saída, prejudicando financeiramente o gestor. Atualmente existem muitas ferramentas no mercado que facilitam essa gestão, basta escolher a que melhor se adequa ao seu tipo de negócio.
- Conciliação Bancária: de maneira resumida, esse conceito corresponde à comparação entre o que a empresa tem em seu controle interno das suas finanças com o que está em seu extrato bancário.
- Definição de Custos e Preços: uma empresa precisa saber precificar e custear serviços e produtos para que ela possa maximizar o lucro de forma justa. Para isso, a definição de custos e preços deve ser realizada a partir de uma pesquisa de mercado, e pode ser feita com o auxílio de uma planilha de controle. Além disso, esse conceito também abrange reajustes de preço, quando necessários.
- Gastos ativos e passivos: os gastos ativos estão relacionados aos meios de rendimentos que geram renda para a empresa, por exemplo: títulos públicos ou privados, ações e fundos de investimento; enquanto os passivos dizem respeito às saídas de dinheiro. A diferença do valor total dos ativos e dos passivos de uma empresa é o patrimônio líquido.
- Destinação do Lucro Líquido: trata-se do que resta após todos os descontos com gastos de ativos e passivos.
- Controle de Lucro: a partir do momento que a empresa tem resultados financeiros positivos e precisa manter esse nível, ou quando o lucro estipulado não é alcançado, o controle de lucro entra como um conceito fundamental para todo o planejamento, administração e controle das finanças.
3 relatórios financeiros para empreendedores iniciantes
A gestão das finanças exige planejamento e organização. Para isso, os relatórios financeiros são excelentes fontes de dados e informações que permitem ter uma visão ampla de como anda a saúde financeira do seu negócio. Saiba a seguir quais são os três principais.
1. Fluxo de Caixa
O relatório de fluxo de caixa tem como objetivo verificar e analisar o saldo disponível para que sempre exista capital, tanto para o custeio da operação da empresa (folha de pagamento, impostos, fornecedores, entre outros), quanto para os investimentos em melhorias, como reformas no escritório, por exemplo.
2. DRE
O DRE é conhecido como Demonstrativo do Resultado do Exercício. É através dele que o empreendedor vai entender de fato – sem achismos ou suposições – onde estão as suas maiores despesas, qual o tamanho do seu custo operacional e verificar como foi a evolução de suas receitas comparada aos meses anteriores.
Um relatório de DRE possui alguns conceitos financeiros em sua estrutura. São eles:
- Receitas Brutas: compreendem todas as entradas de dinheiro que acontecem no caixa;
- Deduções e abatimentos: descontos feitos sobre a receita, como ICMS e ISS;
- Receita líquida: resultado total das receitas subtraindo o total das deduções e abatimentos;
- Custo de vendas: todo o gasto referente a produção do produto ou serviço, como matéria-prima, frete;
- Lucro Bruto: é o resultado depois que os custos de vendas são subtraídos da receita líquida;
- Despesas Operacionais: são os gastos para manutenção da empresa, como energia elétrica, água, aluguel, internet;
- Resultado líquido: representa todos os abatimentos feitos sobre o lucro bruto.
3. Balanço Patrimonial
Também conhecido como balanço contábil, o balanço patrimonial permite ao empreendedor saber se os seus bens são suficientes para pagar suas obrigações a curto prazo, identificando também suas fontes de recursos e investimentos. Ele deve ser elaborado a cada 12 meses, e contém em sua estrutura os patrimônios ativo e passivo, além do patrimônio líquido.
5 dicas essenciais para quem está começando
Agora que você já entendeu mais sobre os principais conceitos e relatórios da administração financeira, chegou a hora das dicas essenciais para quem está começando a empreender. Vamos lá!
Nunca misture despesas pessoais com as da sua empresa
Pode parecer mais fácil usar apenas uma conta para lidar com as finanças pessoais e empresariais, mas não é. Além de perigoso para o seu negócio, misturar as despesas vai contra todos os princípios básicos da gestão financeira e administrativa, e você nunca conseguirá saber o resultado real da empresa.
Tenha os objetivos do seu negócio bem definidos
Todo negócio tem um propósito. Já parou para pensar qual é o da sua empresa? Traçar um roteiro irá te guiar nessa nova empreitada e servir como inspiração. Invista em um plano de ação contendo seus objetivos, o que você vai precisar fazer para alcançá-los e em quanto tempo.
Tenha um capital de giro
O capital de giro é a diferença entre os recursos disponíveis em caixa e a soma das despesas e contas a pagar. É, também, o quanto você deverá ter em caixa para manter a sua empresa funcionando.
Invista em uma reserva de emergência
Crie uma poupança para cobrir gastos de emergência que o capital de giro não pode suprir. A dica é acumular o equivalente ao custo operacional de seis meses da empresa.
Evite gastos desnecessários
Quando estamos começando um novo negócio, é normal nos empolgarmos e queremos gastar com coisas que não são necessárias. Por isso é tão importante controlar tudo o que entra e sai da sua empresa. Anote tudo e identifique quais gastos podem ser cortados. Outra dica é analisar o custo-benefício dos seus fornecedores e comparar valores.
Agora que você chegou ao final do nosso guia de administração financeira para empreendedores iniciantes, já está pronto para arrasar no seu novo negócio! Leia também sobre como tornar a gestão comercial do seu negócio ainda mais lucrativa.
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